Fattura per omaggio con rivalsa dell’imposta (art. 2 c.2 n.4 e art. 18 DPR 633/72)
Ecco i passaggi pratici in SimplyFatt per creare documenti di omaggio
con rivalsa IVA:
Prima di procedere, verificare nel menù Tabelle > Codici IVA se è presente il codice IVA: OMG che si userà per le righe di omaggio con rivalsa, se non è presente aggiungere un nuovo codice con i seguenti parametri:
Per creare un documento
con omaggio con rivalsa procedere seguendo questi passi:Prima di procedere, verificare nel menù Tabelle > Codici IVA se è presente il codice IVA: OMG che si userà per le righe di omaggio con rivalsa, se non è presente aggiungere un nuovo codice con i seguenti parametri:
- Crea un articolo "Omaggio" (opzionale): Creare un codice articolo descrittivo con prezzo zero, utile per stornare l'importo e codice IVA: OMG (il codice iva preferenziale si può specificare nel tab Prezzi dell'anagrafica articolo)
- Emetti la Fattura/DDT:
- Inserisci i beni regalati con il loro prezzo normale e l'aliquota IVA corretta.
- Aggiungi una riga con la descrizione "Omaggio" (o usa l'articolo creato al punto 1) inserendo nella colonna Quantità il valore: -1, nella colonna Prezzo l'imponibile dell'omaggio ed infine nella colonna Cod.IVA il codice OMG.
- Risultato: Il documento mostrerà un totale imponibile di € 0,00 (o pari al costo di storno) e il totale IVA a debito, che il cliente dovrà pagare.
Accedi oppure Registrati per commentare.